下列关于计算VaR的“方差—协方差”法的说法 不正确的是()。

下列关于计算VaR的“方差—协方差”法的说法，不正确的是()。

A:可以预测突发事件的风险 B:成立的假设条件是未来和过去存在着分布的一致性 C:只反映了风险因子对整个组合的一阶线性影响 D:无法准确计量非线性金融工具的风险