某股份有限公司2017年12月31日的资产负债表如下:单位:万元

某股份有限公司2017年12月31日的资产负债表如下:单位:万元

该公司目前获得了大量订单并且预期可以从银行取得借款，所以需要预测2018年1、2、3月份的公司现金需求量。

根据以往经验，该公司预计销售收入在销售当月可收现20%，次月收现70%，再次月收现10%。材料成本占销售额的60%；每月购买原材料的数量等于次月销售额的60%。购买的次月支付货款。预计1、2、3月份的工资费用分别为150万元、200万元和160万元。1~3月份每个月的销售费用、管理费用、税金、其他现金费用预计为100万元。2017年11—12月的实际销售额及2018年1~4月份的预计销售额见下表(单位:万元)

要求:若每月月末要保证50万元的现金余额，根据以上信息:

(1)编制2018年1、2、3月份的现金预算。

(2)确定2018年1、2、3月每月末银行借款金额(不考虑银行借款利息)。

(3)若预提费用、应付债券和股本不变，编制2018年3月31日的预计资产负债表(2018年1~3月份的折旧费用预计为24万元)。