张山和王海二人因合同纠纷发生争议 诉至法院。法院判决张山赔偿王海20万元。判决生效后 张山未履行判

张山和王海二人因合同纠纷发生争议，诉至法院。法院判决张山赔偿王海20万元。判决生效后，张山未履行判决。王海隧向法院申请强制执行。在执行过程中，张山突然心脏病发死亡，留有遗产一套房屋。张山的唯一法定继承人张小山不愿继承张山的遗产。法院应该作出下列哪项处理？（）

A.将张小山列为形式上的被执行人，执行张山的遗产 B.裁定终结执行

C.裁定中止执行 D.直接执行张山的遗产